01何为“洗钱”？

    洗钱由英文“moneylaundering”一词直译而来，形象地描述了洗钱行为的特征，即通过一系列的操作过程，将黑钱清洗成自己可自由支配的不被人怀疑的“干净的钱”。

    明知是毒品犯罪、黑社会性质组织的犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序或金融诈骗犯罪所得及其所产生的收益，而掩饰、隐瞒其来源和性质的，即为洗钱。通俗而言，洗钱即是将“黑钱”伪装起来，使之看起来合法的行为。

02“黑钱”从何而来？

    所有因犯罪活动获得的收入都是“黑钱”。将这些“黑钱”存入金融机构，进行投资产生的收益，也是“黑钱”。

    我国《刑法》第一百九十一条规定了与“洗钱”有关的七类严重的“上游犯罪”，分别为：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。

03洗钱的过程

    放置：即把非法资金投入经济体系，主要是金融机构；该阶段是最脆弱最容易被发现的洗钱阶段。

    离析：即试图以大量复杂交易掩盖非法所得的来源，使资金的来源和性质变得模糊。

    归并：即把离析阶段分散的资金重新归集，以“合法”的面目用于正当的商业活动。

    洗钱过程非常复杂，手段众多，但概括起来可将其归纳为上述三个阶段。

    形象的比喻：以洗衣服来形容的三阶段，即“浸泡”、“搓洗”和“甩干”三个阶段。

04洗钱的法律后果

    我国《刑法》第一百九十一条规定了洗钱罪的罚则：

    没收实施洗钱罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金。

文章来源：https://mp.weixin.qq.com/s/ty78vYkqEu5Wqc_Dv2iSJg

文章仅供同行参考，不代表本公司观点。