根据《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知银发[2017]235号》通知（以下简称235号令），要求义务机构加强对非自然人客户的身份识别，提高其受益所有人信息透明度，并加强风险评估和分类管理，防范复杂股权或者控制权结构导致的洗钱和恐怖融资风险。

虽然文件已经下发一段时间，但是很多人对该文件的内容还是一头雾水。235号令给非自然人和特定自然人开户的流程和手续，带来革命性的改变。

小编现在对235号令主要条款

为大家解读如下：

一．公司开户穿透实际控制人

非自然人开户一律穿透到底。这是235号令中最为重要最为核心的一点，235号令中规定：义务机构在建立或者维持业务关系时，了解非自然人客户的业务性质与股权或者控制权结构，了解相关的受益所有人信息。受益所有人信息主要判定标准如下：

1.公司的受益所有人应当按照以下标准依次判定：直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人；通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人；公司的高级管理人员。

2.合伙企业的受益所有人是指拥有超过25%合伙权益的自然人。

3.信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人。

4.基金的受益所有人是指拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人。

也就是说，无法提供完整信息资料的客户将不能开户。

二．加强对特定自然人客户的身份识别

235号令中规定：义务机构在与客户建立或者维持业务关系时，对下列特定自然人客户，应有效开展身份识别。 

（一）对于外国政要，义务机构除采取正常的客户身份识别措施外，还应当采取以下强化的身份识别措施：

1.建立适当的风险管理系统，确定客户是否为外国政要。

2.建立（或者维持现有）业务关系前，获得高级管理层的批准或者授权。

3.进一步深入了解客户财产和资金来源。

4.在业务关系持续期间提高交易监测的频率和强度。

（二）对于国际组织的高级管理人员，义务机构为其提供服务或者办理业务出现较高风险时，应当采取上述第2条至第4条所列强化的客户身份识别措施。

（三）上述特定自然人客户身份识别的要求，同样适用于其特定关系人。

（四）如果非自然人客户的受益所有人为上述特定自然人客户，义务机构应当对该非自然人客户采取相应的强化身份识别措施。

这一点是指，义务机构将对第一点中提到的受益所有人、外国政要及其特定关系人、国际组织高管实行强化识别，不仅是在开户时身份审核更加严格，后续也要持续监控。

三．新老客户身份识别

235号令中规定：义务机构应当按照本通知要求，对新建立业务关系客户有效开展客户身份识别。同时，有序对存量客户组织排查，于2018年6月30日前完成存量客户的身份识别工作。

也就是说不仅新开户需要进行身份识别，老客户也需要配合我公司完成身份识别与尽职调查工作。

针对235号令相关要求，小编解释了这么多，那现在非自然人新老客户如何配合我们完成身份识别？

小编为大家划重点！

非自然人客户身份识别需要提供以下资料：

1.注册证书。请提供企业有效的营业执照（三证合一的营业执照或未合一的营业执照、组织机构代码证及税务登记证）。

2.存续证明文件。请提供有记录存续期的营业执照或能够证明企业有效存续的文件。
3.公司请提供公司章程；合伙企业请提供合伙协议；信托请提供信托协议；基金请提供备忘录、基金协议。
4.公司股权结构图或公司股权信息表等。
5.《非自然人客户受益所有人信息表》。